הלבנת הון

המונח הלבנת הון מתייחס להטמעת רכוש שמקורו בפעילות עבריינית והסוואתו באמצעות מערכת פיננסית לגיטימית. כלומר, הפיכת כסף "שחור" לכסף "לבן" ונקי מעבירה.

נהוג לחלק את פעולת הלבנת ההון לשלושה שלבים עיקריים:

1. שלב ההשמה- בשלב זה מוחדר הרכוש/ הכספים למערכת פיננסית כלשהי, למקור עסקי חוקי ומוכר.
2. שלב הריבוד- שלב טשטוש מקור הכסף. שלב זה לרוב מתבצע בידי בעלי מקצוע המתעסקים בחלק הפיננסי של העסק. כך למשל, על מנת לטשטש את מקור הכסף, מוקמת חברה פיקטיבית, או שנעשות פעולות בינלאומיות כגון ייבוא וייצוא.
3. שלב ההטמעה- השלב שבו הרכוש/ הכסף נמשך בצורתו המולבנת. כלומר, לאחר שהכסף עבר מיד ליד, העבריין יגיע למוסד פיננסי לגיטימי וימשוך את כספו "השחור" עם אסמכתא המעידה על "כשרותו" של כספו. בדרך זו, לא עומד בפני העבריין כל חשש שמא ייתפס בידי רשויות אכיפת החוק.

חוק איסור הלבנת הון אשר נחקק בשנת 2000, נולד כדי להתמודד עם אותה מסכת עבריינית אשר באה לידי ביטוי בתהליך הלבנת ההון. החוק מגדיר עבירות פליליות של הלבנת הון וכן מטיל חובות, כגון חובת הדיווח, על מוסדות פיננסיים בסקטור הפרטי (בנקים, נותני שירותי מטבע וכו').

ס' 3(א) לחוק מגדיר את מהות האיסור על הלבנת הון וקובע כי העושה פעולה ברכוש שמקורו במישרין או בעקיפין בעבירה "במטרה להתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו" דינו מאסר 10 שנים או קנס כספי גבוה.

עבירות המקור מהן מופק הכסף, הן עבירות אשר מצויות בתוספת הראשונה לחוק, מדובר ברשימה סגורה בתוכה ניתן למצוא- שוחד, רצח, עבירות סמים, עבירות סחר בנשק, עבירות במסגרת החוק לארגוני פשיעה, עבירות הימורים, עבירות ניירות ערך ועוד.

מעבר לכך החוק אוסר על כל פעולה ברכוש או מסירת מידע כוזב אשר נועדו להעלים או לפגוע בדיווח. סעיף 3(ב) לחוק קובע עונש מאסר בפועל של 10 שנים בגין ביצוע פעולה כזו.

אם כן, חוק איסור הלבנת הון מטיל בחובו עונשי מאסר כבדים מאוד, אשר בכוחם לשנות לחלוטין את חייו של החשוד או הנאשם בעבירות הבאות בגדרו.

פעמים רבות חשודים בהלבנת הון מובלים לחקירה משטרתית ו/או חקירה ברשות המסים. לכן חשוב מאוד להיוועץ בעורך דין המתמחה בטיפול בעבירות הבאות בגדרי החוק, כבר עוד בשלביו ההתחלתיים של ההליך הפלילי- אף לפני החקירה במשטרה. ללא ייעוץ הולם וראוי מצד עורך דין הבקיא ברזי החוק והפסיקה ועוסק בתחום העבירות הכלכליות בכלל, ובהלבנת הון בפרט, החשוד בעבירות הלבנת הון יהיה נתון בפער כוחות משמעותי מול גורמי אכיפת החוק, והדברים שימסור במסגרת חקירתו עשויים לגרום לנזקים בלתי הפיכים עבורו בהמשך ההליך הפלילי. כאשר לדברים שימסור בפני החוקרים השלכות מרחיקות לכת בהמשך ההליך הפלילי.

עו"ד רויטל בן שבת כץ מייצגת בעבירות כלכליות וכן בעבירות הלבנת הון ובעלת ניסיון רב בייעוץ לחשודים וייצוג נאשמים לאורך כל ההליך הפלילי. לפרטים נוספים צרו קשר עם משרדנו.